Terdapat empat prinsip asas pengurusan tunai yang penerapan praktikalnya membawa kepada pengurusan aliran tunai yang betul dalam sebuah syarikat. Prinsip-prinsip ini bertujuan untuk mencapai keseimbangan antara aliran positif (aliran masuk wang) dan aliran negatif (aliran masuk wang) sedemikian rupa sehingga syarikat secara sedar dapat mempengaruhi mereka untuk mendapatkan keuntungan maksimum.
Dua prinsip pertama merujuk kepada aliran masuk wang dan dua yang lain untuk pengeluaran wang.
PRINSIP PERTAMA: "Bila boleh, aliran masuk tunai harus ditingkatkan"
Contoh:
- Meningkatkan jumlah jualan. Naikkan harga jualan. Tingkatkan campuran penjualan (meningkatkan mereka dengan margin sumbangan tertinggi) Hilangkan potongan.
PRINSIP KEDUA: "Bila boleh, aliran masuk tunai harus dipercepat"
Contoh:
- Meningkatkan penjualan tunai Meminta pendahuluan pelanggan Kurangkan syarat kredit.
PRINSIP KETIGA: "Bila boleh, aliran keluar wang harus dikurangkan"
Contoh:
- Rundingkan keadaan yang lebih baik (pengurangan harga) dengan pembekal) Kurangkan pembaziran dalam pengeluaran dan aktiviti syarikat lain. Lakukan perkara dengan betul pada kali pertama (Turunkan kos Tidak Berkualiti)
PRINSIP KEEMPAT: "Bila boleh, aliran keluar wang harus ditangguhkan"
Contoh:
- Berunding dengan pembekal selama mungkin. Dapatkan inventori dan aset lain secepat mungkin apabila diperlukan
Harus diingat bahawa penerapan satu prinsip mungkin bertentangan dengan yang lain, misalnya: Jika hanya dijual secara tunai (membatalkan penjualan kredit), ada kemungkinan untuk mempercepat aliran masuk wang, tetapi ada risiko volume penjualan akan berkurang.. Seperti yang anda lihat, terdapat percanggahan antara penerapan prinsip kedua dengan yang pertama.
Dalam kes-kes ini dan yang serupa, adalah perlu untuk menilai bukan hanya kesan langsung dari menerapkan prinsip, tetapi juga akibat tambahan yang dapat mempengaruhi aliran tunai.
