Dalam kesempatan ini, saya ingin berkongsi topik ini yang mesti diketahui oleh setiap orang, pengurus, akauntan, pentadbir, peguam, juruaudit, dan lain-lain, untuk menentukan risiko yang ada pada syarikat dan bahawa mereka dapat menilai mereka untuk mewujudkan kawalan dalaman yang memungkinkan mengurangkan risiko yang berkaitan dengan mereka. perniagaan.
Sekiranya anda ingin menghantar maklumat tambahan, anda boleh menghubungi saya di e-mel saya dan saya dengan senang hati akan menghantar lebih banyak maklumat kepada anda.
Berikut adalah beberapa contoh penipuan:
1. Penjualan dan perkhidmatan yang tidak terhitung dimasukkan ke dalam akaun bank peribadi.
2. Penjualan dan Perkhidmatan tidak dinyatakan dalam cukai.
3. Kredit yang diperolehi tidak diambil kira.
4. Pembayaran yang dibenarkan kepada syarikat dan barang yang tidak dimasukkan secara fizikal, hanya didaftarkan.
5. Pembayaran gaji kepada pekerja yang tidak bekerja.
6. Gaji yang dibayar kepada pesara atau orang yang tidak ada.
7. Akaun Belum Terima atas cek yang ditolak.
8. Akaun belum terima tidak dijelaskan tepat pada masanya
9. Hilang tanpa pemulihan tepat pada masanya, mengabaikan pentadbiran.
10. Pendapatan tidak dicatat dan pembayaran cukai yang lebih rendah.
11. Perubahan dalam invois dan rekod perakaunan.
12. Pembatalan invois yang terkumpul.
13. Invois yang tidak dibenarkan oleh entiti pemeriksaan.
14. Seseorang melakukan pelbagai fungsi kawalan dan pendaftaran, menguangkan cek atas namanya.
15. Liabiliti dicatat tanpa dokumentasi sokongan.
16. Kurangnya peraturan dalaman yang menghukum penipuan.
17. Pemeriksaan disahkan lebih dari sekali.
18. inventori berdaftar tanpa dokumentasi sokongan.
19. Urus niaga yang tidak biasa pada akhir tahun, melaksanakan perbelanjaan dan tidak Menerima barang atau perkhidmatan.
20. Perkhidmatan yang diterima dalam laporan dan bahawa apabila dinilai tidak ada perkhidmatan.
21. Pengebilan berganda.
22. Perakaunan berganda, kewangan dan fiskal.
23. Kehilangan buku inventori untuk menyembunyikan barang yang hilang.
24. Pelanggan dan Pembekal tanpa memenuhi syarat kualiti barang atau perkhidmatan dan dibenarkan oleh Pengurusan untuk pembayaran.
25. Memperbaiki aset tanpa kad transkrip di bawah tanggungjawab orang yang menggunakannya, kehilangan aset.
26. Pemusnahan dokumen undang-undang.
27. Penyesuaian perakaunan pada akhir tahun tanpa dokumentasi sokongan, untuk menyembunyikan pendapatan.
28. Penyembunyian perakaunan dalam sub akaun perbelanjaan palsu, kerugian untuk tahun dan keuntungan.
29. Urus niaga yang dibenarkan oleh pengurusan, tanpa pengetahuan pemilik.
30. Kerugian rekaan dalam inventori.
31. Pemindahan invois untuk menyembunyikan pendapatan dan mengelakkan cukai antara syarikat rakan kongsi yang berkaitan.
32. Penilaian perkhidmatan dan barang yang terlalu tinggi.
33. Perbelanjaan peribadi yang dibayar dengan dana syarikat.
34. Mengupah syarikat yang, pada gilirannya, membuat subkontrak orang lain untuk memberikan perkhidmatan atau.
35. Barang yang dipindahkan ke agensi atau unit dalaman yang didaftarkan dua kali dalam kawalan keluar dan benar-benar kelihatan didaftarkan di unit hanya sekali masuk.
36. Perbelanjaan yang dibayar melalui telefon, menggunakan panggilan untuk tujuan lain.
37. Barang atau perkhidmatan berbayar, yang biasanya tidak diterima.
